Finansiell Analys av Tfn-plan Timotejen Garaget Fastighets AB:s Årsredovisning för 2022

Sammanfattning av verksamheten

Tfn-plan Timotejen Garaget Fastighets AB, med säte i Stockholm, är ett fastighetsbolag som arbetar med att äga, förvalta och utveckla fastigheter. Huvudprojektet för 2022 var fastigheten Stockholm Majblomstret 5.

Nyckeltal

• Nettoomsättning: 0 Tkr (oförändrad från tidigare år)
• Resultat efter finansiella poster: -4 615 Tkr (jämfört med -6 854 Tkr föregående år)
• Soliditet: 40,5% (1,6% föregående år)

Balansräkning

• Totala tillgångar: 78 137 Tkr (30 998 Tkr föregående år)
• Eget kapital: 31 656 Tkr (510 Tkr föregående år)
• Kortfristiga skulder: 37 204 Tkr (30 488 Tkr föregående år)

Väsentliga händelser

Under året har bolaget påverkats negativt av fördröjningar i fastighetsdelningen och en akut likviditetskris. Bolaget söker uppskov med betalningar till kreditgivare och för eventuella överlåtelser av fastighetsprojekt och skulder.

Förvaltningsberättelse och Revisionsberättelse

Bolaget har en likviditetskris och behöver nå en uppgörelse med kreditgivare för att fortsätta verksamheten. Revisionsberättelsen pekar på en väsentlig osäkerhetsfaktor kring fortsatt drift samt minskade marknadsvärden för fastigheterna.

Detaljerad Analys

Resultaträkning

Trots ett lägre negativt resultat jämfört med föregående år (4 615 Tkr vs. 6 854 Tkr), visar bolaget pågående förluster, främst drivet av höga finansiella kostnader och bristen på intäkter. Räntekostnaderna har ökat markant till 4 904 Tkr från 1 082 Tkr, vilket belastade resultatet kraftigt.

Balansräkning

På balansräkningen noteras en markant ökning i anläggningstillgångar genom en uppskrivning på 45 038 Tkr av fastigheten. Detta har förbättrat bolagets soliditet. Dock framkommer i not 9 att dessa värden potentiellt måste skrivas ned, vilket skulle påverka eget kapital negativt.

Likviditet och Skuldsättning

Bolaget har en ansträngd likviditet med kassabehållning på endast 118 kr jämfört med 4 447 Tkr föregående år. De kortfristiga skulderna har ökat marginellt men är fortsatt höga. Skulden till kreditinstitut står stabilt på 30 Mkr, medan nya skulder till koncernföretag och andra kortfristiga poster tillkommit.

Risker och Möjligheter

De största riskerna involverar bolagets likviditetskris och beroendet av att kunna skjuta upp betalningsvillkoren med kreditgivare. Vidare finns en risk för nedskrivning av fastighetsvärden, vilket skulle påverka soliditeten och det egna kapitalet negativt.

På möjlighetsfronten beror bolagets möjliga återhämtning på förmågan att slutföra fastighetsdelningen och sälja fastigheten till ett värde som stabiliserar ekonomin.

Slutsats

Trots förbättrade nyckeltal som soliditet, står bolaget inför betydande finansiella utmaningar såsom akut likviditetskris och potentiell nedskrivning av fastigheter. Förmågan att nå en uppgörelse med kreditgivare och slutföra fastighetsprojekt kommer att vara avgörande för bolagets framtid.