Catena Björröd AB

Sammanfattning av Årsredovisning för Catena Björröd AB

Förvaltningsberättelse

Verksamhetens Karaktär och Ägarförhållanden: Catena Björröd AB bedriver fastighetsförvaltning i form av uthyrning av en fastighet belägen i Härryda. Bolaget är ett helägt dotterbolag till Catena Logistik AB och ingår i koncernen Catena AB.

Finansiell Översikt:

• Nettoomsättning: 7 494 tkr, en ökning från föregående år (6 936 tkr).
• Rörelseresultat: 5 383 tkr, en ökning från föregående år (4 401 tkr).
• Resultat efter finansiella poster: 2 779 tkr, nästan oförändrat från föregående år (2 773 tkr).
• Eget kapital: 5 032 tkr, vilket är en minskning från föregående år (5 426 tkr).
• Balansomslutning: Minskad till 72 633 tkr från 74 495 tkr.
• Soliditet: 8,1%, en minskning från föregående år (8,6%).

Framtidsutsikter och Risker: Bolagets framtida utveckling är beroende av fastighets- och hyresmarknadens utveckling, särskilt förändringar i uthyrningsgrad och fastighetskostnader som kan påverka intäkterna och fastighetsvärdet.

Resultaträkning

• Hyresintäkter: 7 494 tkr (2022: 6 936 tkr).
• Fastighetskostnader: Minskat till -558 tkr (2022: -928 tkr).
• Avskrivningar: -1 430 tkr (2022: -1 495 tkr).
• Räntenetto: -2 605 tkr (2022: -1 629 tkr).

Balansräkning

• Tillgångar: Totala tillgångar minskade till 72 633 tkr (2022: 74 495 tkr).
  • Materiella anläggningstillgångar: Mindre minskning till 72 559 tkr (2022: 73 989 tkr).
• Eget Kapital och Skulder:
  • Eget kapital: 5 032 tkr (2022: 5 426 tkr).
  • Långfristiga skulder: Inga långfristiga skulder kvar (2022: 59 236 tkr).
  • Kortfristiga skulder: Kraftig ökning till 65 147 tkr (2022: 7 535 tkr).

Kassaflödesanalys

• Kassaflöde från den löpande verksamheten: 7 025 tkr (2022: 1 791 tkr).
• Investeringar: Inga investeringar under året (2022: -251 tkr).
• Finansieringsverksamheten: Betalade -7 025 tkr (2022: -1 540 tkr).
• Årets kassaflöde: Ingen förändring i likvida medel.

Analys och Kommentarer:

Vinst och Förlust: Bolaget visar en stabil ökning i både nettoomsättning och rörelseresultat, vilket tyder på förbättrad operationell prestation. Dock är det viktigt att notera minskningen i eget kapital och ökningen av kortfristiga skulder, vilket kan indikera en förhöjd likviditetsrisk.

Balansräkning: Balansräkningen visar en minskning i tillgångar, främst på grund av minskade kortfristiga fordringar, vilket kan vara en indikation på förbättrad kundbetalning eller minskade försäljningsvolymer. Den betydande minskningen i långfristiga skulder är positiv och minskar räntekostnaderna, men ökningen av kortfristiga skulder behöver noggrant övervakas.

Kassaflöde: Det positiva kassaflödet från rörelseverksamheten är en stark indikator på bolagets förmåga att generera kontanter internt. Ingen nyinvestering kan vara en försiktighetsåtgärd för att bibehålla likviditet. Finansieringsverksamheten visar att bolaget har gjort betydande amorteringar och lämnat koncernbidrag, vilket minskar tillgängliga likvida medel.

Framtidsutsikter: Bolagets framgång är starkt knuten till fastighetsmarknadens utveckling, där särskilt uthyrningsgraden är kritisk. Eventuella ökningar i fastighetskostnader kan också påverka lönsamheten negativt.

Rekommendationer:

1. Likviditetsövervakning: Förbättra likviditetsövervakningen och planera eventuella kortfristiga finansieringsbehov noggrant för att undvika kassaflödesproblem.
2. Riskhantering: Utveckla strategier för att hantera fakultativa risker relaterade till hyresmarknaden och fastighetskostnader.
3. Effektiv kostnadshantering: Undersök möjligheter att ytterligare minska drift- och underhållskostnaderna för att förbättra marginalerna.

Sammanfattning:

Catena Björröd AB har haft ett positivt år med förbättrad omsättning och rörelseresultat, men bolaget måste hantera ökningen av kortfristiga skulder och fortsätta att förbättra sin likviditetsposition. En stabil hyresmarknad och god kostnadskontroll är avgörande för fortsatt framgång.